Conheça o guia definitivo para quem precisa declarar IRPF 2025

A Receita Federal estabeleceu novas diretrizes para a Declaração do Imposto de Renda em 2025. Se você teve rendimentos tributáveis anuais superiores a R$30.639,90 (equivalente a R$2.824,00 por mês, ou dois salários mínimos), a declaração é obrigatória. No entanto, mesmo quem não atingiu esse limite pode estar sujeito à obrigatoriedade, dependendo de outras condições. Confira abaixo as principais regras atualizadas para este ano:

1. Rendimentos Tributáveis Acima de R$ 30.639,90

A maioria dos trabalhadores formais se enquadra nessa categoria. Se você recebeu salários, aposentadorias, pensões ou outros rendimentos tributáveis que, somados ao longo do ano, ultrapassaram R$30.639,90, deve declarar. Isso inclui valores obtidos por aluguel, pró-labore e pensão alimentícia.

Quem possui uma fonte de renda extra, como freelas ou vendas eventuais, também precisa declarar caso o valor total recebido ultrapasse o teto. Muitos contribuintes esquecem de incluir esses rendimentos e acabam caindo na malha fina.

2. Rendimentos Não Tributáveis ou Tributados na Fonte Acima de R$ 200 Mil

Valores recebidos por heranças, doações e indenizações trabalhistas são isentos de tributação, mas precisam ser informados na declaração caso ultrapassem R$200 mil. O mesmo se aplica a rendimentos já tributados na fonte, como lucros em fundos imobiliários.

3. Receita Bruta na Atividade Rural Acima de R$ 153.199,50

Produtores rurais com receita bruta superior a R$153.199,50 devem declarar. Além disso, é recomendável informar despesas com sementes, fertilizantes e equipamentos, pois esses custos podem reduzir o imposto devido.

4. Operações na Bolsa de Valores Acima de R$ 40 Mil ou Ganho de Capital

Se você comprou e vendeu ações, movimentando mais de R$40 mil no ano, ou obteve lucro com a venda de ativos, a declaração é obrigatória. Mesmo que não tenha havido lucro, movimentações acima desse valor precisam ser informadas.

5. Compensação de Prejuízos da Atividade Rural

Se em anos anteriores sua atividade rural teve prejuízos e você deseja compensá-los com os lucros de 2025 ou anos futuros, a declaração é necessária. É essencial guardar comprovantes de despesas e perdas para justificar essa compensação.

6. Posse de Bens ou Direitos Acima de R$ 800 Mil

Quem possuía, até 31 de dezembro de 2024, bens ou direitos cujo valor total ultrapassa R$800 mil, deve declarar. Isso inclui imóveis, veículos e investimentos. Terrenos sem construção ("terra nua") também entram nessa categoria.

7. Operações em Bolsas de Valores, Mercadorias e Futuros

Se você realizou operações em mercados financeiros, como contratos futuros ou compra de ouro na Bolsa, precisa informar essas transações, independentemente do valor movimentado. Mesmo operações com prejuízo devem ser declaradas.

8. Ganho de Capital na Venda de Bens ou Direitos

Se você vendeu um imóvel, veículo ou outro bem e obteve lucro, essa operação deve ser informada. Por exemplo, se comprou um carro por R$30 mil e o vendeu por R$50 mil, os R$20 mil de lucro são tributáveis.

Dica: No caso de imóveis, é possível reduzir o ganho de capital abatendo custos com reformas e documentação. Guarde os comprovantes!

9. Isenção na Venda de Imóveis Residenciais

Se você vendeu um imóvel residencial e utilizou o valor para adquirir outro dentro de 180 dias, pode obter isenção do Imposto de Renda sobre o lucro da venda. No entanto, essa transação ainda precisa ser informada na declaração.

10. Quem Se Tornou Residente no Brasil em 2024

Estrangeiros que passaram a residir no Brasil e brasileiros que retornaram ao país após um período no exterior devem declarar o Imposto de Renda. Todos os rendimentos obtidos a partir da data de residência fiscal no Brasil precisam ser informados.

Organize-se e Evite Problemas com a Receita

Declarar o Imposto de Renda pode parecer complicado, mas, com organização e informações corretas, o processo se torna mais simples. A declaração não é apenas uma obrigação legal, mas também uma oportunidade de regularizar sua situação fiscal e, em muitos casos, obter restituições.

Se você se encaixa em algum dos critérios acima, comece a reunir os documentos necessários com antecedência. Em caso de dúvidas, conte com a equipe da Nuvem Soluções para garantir o seu IOB Online e ter a regulação tributária na palma da sua mão ou consulte diretamente o site da Receita Federal para garantir uma declaração tranquila e sem surpresas!